个人养老金，事关每个人的养老。 这件大事儿，国家一直在紧锣密鼓的张罗，咱也要密切关注。 11月4号，相关部委一口气发布了三个跟个人养老金相关的新规，至此，个人养老金制度框架已基本成型，大家关注的很多问题，也有了明确的说法。 1 猫妹先帮大家捋一捋个人养老金制度的时间线。 2022年4月 国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》。 2022年9月26日 国务院常务会议确定对政策支持、商业化运营的个人养老金予以税收优惠，满足多样化需求。 2022年9月29日 银保监会发布《关于促进保险公司参与个人养老金制度有关事项的通知（征求意见稿）》。 2022年11月4日 人社部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会5部门联合发布《个人养老金实施办法》； 银保监会发布《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法（征求意见稿）》； 财政部、税务总局发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》。 从时间表就可以看出，动作一个接一个，非常迅速，这也体现出，国家对个人养老金制度的重视程度。 从侧面也能看出，养老问题到底有多紧迫。 猫妹不止一次说过，别看现在的退休大爷大妈日子过得多滋润，那是别人的日子。 到了咱们退休的时候，单靠退休金是撑不起这么美好的生活的，必须有自己的储蓄贴补着。 储蓄有很多种，买房，投资商铺，投资基金、理财产品，买保险，存银行，买国债……都算储蓄。 但用于养老的储蓄，跟日常的投资理财相比，还是有不同的：一方面要稳定安全，长期保值，不能到要用的时候赶上大跌，一跌毁所有，相信现在很多人都在经历切肤之痛；一方面要专款专用，保障老了时候有钱用，而不是中途拿走干了别的，也不能随行就市今天多领点明天少领点，必须领取有保证。 个人养老金，就是国家为大家安排的，专门用于个人养老的专项政策，也就是常说的，养老“第三支柱”（第一支柱是社保养老金，第二支柱是企业年金）。 虽然是国家安排的，但参不参与个人养老金完全是个人行为，非强制的。 愿意交个人养老金的，国家给一些政策激励作为鼓励。 个人养老金不存在国家补贴，也不存在养老保险那种二次分配（公司交的那部分养老金进入国家分配的“池子”），自己交得越多退休后领取得就多。 2 目前个人养老金制度框架已基本成型。猫妹帮大家从各个部委的文件中，画了几个重点。 1. 交个人养老金有什么样好处？ 虽然个人养老金没有国家补贴，完全商业化运营的，但是国家对个人养老金实行个人所得税优惠。 对参与者按每年最高12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入的实际税负由7.5%降为3%。 简单说，就是交个人养老金以后能少交点税。 因为咱现在的个税是累进制，全年一盘棋。 假设按照每年12000元的标准来交个人养老金： 对于年所得96万元以上的群体，每年省税5400元（12000×45%=5400）； 对于年所得66-96万元的群体，每年省税4200元（12000×35%=4200）； 对于年所得42-66万元的群体，每年省税3600元（12000×30%=3600）； 对于年所得30-42万元的群体，每年省税3000元（12000×25%=3000）； 对于年所得14.4-30万元的群体，每年省税2400元（12000×20%=2400）； 对于年所得3.6-14.4万元的群体，每年省税1200元（12000×10%=1200）。 对于年所得3.6万元以下的群体，每年省税360元（12000×3%=360）。 就拿年入14.4-30万元的群体来说吧，虽然名义上交了1.2万个人养老金，但是实际上支出只增加了9600元。 所以，不管是什么收入水平的人，只要有个税，交个人养老金，都有赚头。 收入越高，赚头越大。 2. 个人养老金是否想交多少交多少？ 很遗憾，答案是否定的。 现行要求是每年个人养老金的额度上限为12000元。 你可以按月交、按年交，但是最多一年只能交12000元。 这个“一年”指的是一个自然年。 为什么上限是12000元/年？理由很简单，税收优惠政策对高收入人群更有利，有钱人都去投资个人养老金了，那谁交税呢？ 而且定高了，这对低收入人群也不公平，纳税少、节税少，优惠力度小。 但又不能定得太低，因为像前两年搞的税延养老险保险试点，就是优惠力度太小，导致根本没人买账。 所以，国家经过权衡，定了12000元/年这个限额。 当然了，这个限额，也不是一成不变的，文件也说了，可以有所调整。但这都是后话。 3. 个人养老金什么时候能领？怎么领？ 个人养老金账户是封闭运行的。只有满足特定的条件时，才能动用。 这些条件包括：达到领取基本养老金年龄；完全丧失劳动能力；出国（境）定居；国家规定的其他情形。 对大部分人来说，就是“达到领取基本养老金年龄”的时候领取。 需要注意的是，如果延迟退休政策出台了，那么个人养老金领取时间也会跟着推迟。 如果达到了领取标准，那么可以按月、分次或者一次性领取。 但如果没达到领取标准，那这笔钱，虽然是你的，但你也取不出来。 这种强制封闭的特点，有利于养老金的运行稳定性，可以拿去做超长期投资，另一方面也可以对抗人性的弱点，强迫大家专款专用。 4. 谁可以参加个人养老金？又该到哪开户？ 个人养老金还真不是谁都能有，想开户，前提是需要有城镇职工基本养老保险，或者城乡居民养老保险。 如果参加，需要开两个户：一个是“个人养老金账户”，一个是“个人养老金资金账户”。 需要先开“个人养老金账户”。 个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联。 通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道都可以办理。 开完“个人养老金账户”，还要再开“个人养老金资金账户”。 “个人养老金资金账户”通过银行开立。 通过银行，也可以一次性开立这两个账户。 这两个账户都是唯一的，各有用途，且互相对应。 资金账户的开户行，大家可以自己选择，也可以中途更换。 猫妹建议大家不必急着开户，可以等产品选好了，再办也不迟。 5. 个人养老金都能投资什么？ 钱存进个人养老金资金账户，账户里的资金可购买符合规定的理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等。 如果钱存进去了，但是没有做投资，那么未投资部分按银行存款计息。 不会是什么产品都能进入个人养老金的“产品池”的，肯定要经过筛选，符合一定的要求。但具体产品有哪些，现在还没公布。 不过可以肯定的是，各家金融机构，都想分这块大蛋糕，肯定会“抢人”。 想“抢人”，就要拿出诚意。 到底是降手续费，还是给高保底收益，或者是其他方法，猫妹还是挺期待的。 这里多说一嘴，对保险公司来说，在“抢人”的时候，其实挺吃亏的。因为银行天然客户众多，基金的受众也很广泛。但保险公司在“保本保收益”这一块还是有优势的，就看保险公司怎么发挥这一优势了。 6. 投资的产品可以换吗？ 当然可以。 虽然钱在账户里拿不出来，但是钱投到什么产品上，咱还是有自主权的。 买卖**，感觉自己买的不合适，大家可以用脚投票。 不满意，可以赎回，可以进行产品转换。 7. 个人养老金能继承吗？ 大家放心，属于自己的钱，肯定能拿回来。 如果参加人身故时，个人养老金账户里还有钱没领完，那么剩余的部分可以被继承。 个人养老金框架成型后，马上还会有细则出台，然后才是产品出炉，猫妹会密切关注，随时跟大家同步进展。 对个人养老金，猫妹持积极的态度。毕竟人的寿命越长，养老需要的钱就越多，想要个稍微有点质量的老年生活，最终还是得靠自己。 但猫妹也提醒一下，大家对个人养老金的“收益”不要报有过高的、不切实际的期待。 个人养老金一定会审慎经营，不会做过多风险投资的，毕竟这是大家的养老钱、保命钱。
